В последние несколько лет актуальность золота как инвестиционного и тезаврационного актива резко возросла. Этому способствуют сразу несколько факторов: глобальная геополитическая нестабильность, дестабилизация валютного рынка и потеря им ликвидности в России, а также обнуление НДС и НДФЛ на сделках по купле-продаже золота, и как следствие — рост спроса и цен на драгоценные металлы. По мнению аналитиков, в перспективе 12 месяцев котировки золота на бирже могут превысить 3,000 долларов за тройскую унцию (на момент написания статьи 2,450 долларов/унция). А уже к концу 2024 года цена золота может закрепиться над уровнем 2,500 долларов за унцию.
В условиях начавшейся деглобализации и системного кризиса, а также маячащих на горизонте суверенных дефолтов, которые могут дестабилизировать все долговые рынки и банковскую систему, люди предпочитают хранить свой капитал в физических активах — недвижимости, товарах, золоте. Золото, как наиболее ликвидный из физических товаров (его можно с наименьшими затратами времени и наименьшим спрэдом между ценами покупки и продажи конвертировать в деньги — в отличие, например, от недвижимости) становится активом-«убежищем» для капитала.
Инвестировать можно в инвестиционные монеты или слитки, оба инструмента оцениваются по физическому весу золота, без наценки за редкость или дизайн. Покупая физическое золото, люди обычно имеют целью сохранить свой капитал от девальвации (а в отдельных случаях — и конфискации), а не заработать прибыль. Например, сделать сбережения для детей.
Если вам важно купить золото с минимальной наценкой к биржевой цене, вы можете рассмотреть слитки: цена за грамм у них обычно ниже. Однако монеты более ликвидны: они имеют стандартный вес и вид, их не нужно проверять на специальном оборудовании, их подделка сурово карается по закону. Сколько стоят слитки, какие у них характеристики и как правильно хранить, разбираемся вместе с экспертами компании «Золотой Запас».
Сколько стоит слиток золота?
Цена слитка зависит от следующих факторов:
- Мировые котировки золота. Они определяются на международных рынках и ежедневно меняются в зависимости от спроса и предложения. В 2024 году стоимость за унцию (31,1 гр.) колебалась в диапазоне 2,000-2,500 долларов.
- Вес слитка. Мерные слитки, доступные для покупки частным инвесторам, весят от 1 гр. до 1 кг. Есть также стандартные слитки весом от 11 до 13,3 кг, они используются для межбанковских и трансграничных транзакций, а также для операций с золотовалютными резервами стран.
- Содержание чистого металла. У обычных инвестиционных золотых слитков проба 999,9, это означает, что на 1 кг добавлен только 1 грамм другого металла. Маркировка 999,99 встречается реже, в таком слитке только 0,1 гр. примесей. Проба 995,0 является стандартом для Индии и Турции, соответствует минимальным требованиям для золотых резервов многих центробанков.
- Наценка банка. Зависит от массы слитка, в среднем составляет 0,5-1,5 % к биржевой цене золота для килограммовых слитков (мы это называем термином «премия к бирже») и может доходить до 10-20 % для слитков весом в 1 грамм.
Характеристики слитков
Золотые слитки отличаются не только ценой и весом, но и другими характеристиками. Например, они бывают:
- Мерными и стандартными. Мерные изготавливаются согласно ГОСТ Р 51572-2020, минимальное содержание золота 999,9. Это те, которые можно купить в банках для частных инвестиций. Могут быть любой формы и размера по решению завода-изготовителя. Стандартные предназначены для межбанковских сделок, экспорта, а также для государственного запаса страны, их вес 11-13,3 кг. На них распространяется ГОСТ 28058-2015. Форма строго регламентирована: только усеченная пирамида. Кроме этого, встречаются золотые слитки, изготовленные по заказу компаний с фирменной символикой: например, такие есть у Sokolov.
- По технологии литья выделяют литые и штампованные. Литые сделаны методом литья: расплавленный металл заливают в форму и ждут, пока он остынет. Таким образом выпускают мерные слитки массой от 500 гр. до 1 кг., и стандартные. При штамповке тяжелый штамп давит на раскаленный металл, в итоге получается идеально гладкая зеркальная поверхность и точная форма. Так делают только мерные слитки весом до 500 гр.
- По производителю. Среди крупнейших производителей золотых слитков в России Московский завод по обработке специальных сплавов, Красноярский завод цветных металлов («Красцветмет»), Екатеринбургский завод по обработке цветных металлов, Колымский аффинажный завод и другие. Информация о производителе указывается на поверхности слитка и на сертификате.
Как и где правильно хранить золото в слитках?
Разумеется, слитки необходимо хранить в надежном защищенном месте. Это может быть банковская сейфовая ячейка или ваш личный сейф дома. Во втором случае лучше позаботиться также об охранной сигнализации.
Сохраняйте сертификаты, кассовый чек, не доставайте слитки из капсул.
В случае, если вы храните слитки золота в арендованной банковской ячейке, банк не знает, что в ней лежит, и не несет ответственности за ее содержимое. Другой вариант: не забирать их после покупки, а оставить в банковском хранилище по договору ответственного хранения. Туда же можно сдать приобретенные ранее слитки.
Какие документы нужны для покупки?
Только паспорт. Для иностранных граждан: удостоверение личности и документ, подтверждающий право на пребывание в РФ.
Какие документы вы получите после покупки?
После завершения сделки вам должны выдать:
- договор купли-продажи;
- паспорт на слиток;
- сертификат качества;
- кассовый ордер;
- акт приема-передачи.
Это список документов на примере Совкомбанка, в других банках он может отличаться.
Нужно ли платить налоги при покупке и продаже слитков
С 9 марта 2022 года по закону № 47-ФЗ, НДС при покупке золотых слитков в банках был отменен. Это значит, что стоимость банка окончательная, ничего больше платить не нужно. Также был временно отменен и НДФЛ на операции со слитками из драгоценных металлов, в случае если вы продали ранее купленные слитки с прибылью.
Новая система контроля инвесторов-физических лиц
Согласно новым методическим рекомендациям Банка России №9-МР от 27 апреля 2024 года, банки будут контролировать и проверять всех физических лиц, приобретающих золото, особенно на постоянной основе. Повышенное внимание привлекают:
- лица, регулярно покупающие слитки и монеты, но не продающие их;
- те, кто не оставляет золото в банке на хранение.
В данных случаях (а это касается почти всех инвесторов) банк имеет право запросить дополнительные документы, в том числе о происхождении средств, соотнести суммы операций с суммой официального дохода, проверить действия и операции клиента на предмет подозрительных. Аналогичные действия рекомендуются и в отношении покупателей-юридических лиц. Цель: противодействие незаконным финансовым операциям и снижение рисков вовлечения кредитных организаций в противоправную деятельность.